用友T3典型业务处理

2021-03-30 16:23:14 admin

用友T3作为泰安中小型企业的首选软件,有很多典型业务的处理方式,下面来讲一下用友T3典型业务处理:

1.问题:会计期间不是自然的会计月(每月1号到每月的31),而是每月的月中到下个月的月 中。例如设置每月的25号到下一月的25号为一个会计期间。在建立账套的过程中应该如何设置?

注意:如果建立账套过程已经完成,要修改会计期间,则以账套主管身份登录系统管理,点击 账套下的“修改”,在账套信息界面点击启用会计期后的“会计期间设置”,进入后,在启用月份的结束日期双击修改为25号即可

2.问题:会计年度不是自然会计年度(1.1-2.31),而是某年的年中到下年的年中。例 如设置每年的4月到下一年的3月31号为一个会计年度。在建立账套的过程中应该如何设置

在录入关键字的时候选择要选择‘2007年1月’—利润表录入的

关键字是‘会计期间’,不是自然月份4月!

1.已经使用的科目增加明细科目:

ⅰ 如果该科目已有期初余额和发生额,那么会将该科目的一级科目的余额全部转到新增的2及明细科目上面。

ⅱ当一个科目已经录入期初余额和本期发生额后,由于精细核算的需求,要启用辅助核算。如何设 置?

我们以1131科目‘其他应收款’为例 ,假设该科目期初余额有100元本期也有发生。如果启用个人辅助核算达到企业的精细核算的要求。

先看一下不正确的步骤:

(1)反记账,取消凭证审核和出纳签字;

(2)在会计科目中,把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算;

(3)在期初余额界面,“其它应收款”科目显示为蓝色,表示辅助核算的科目,辅助核算的科目是不能直接修改期初余额的,所以“其它应收款”的期初余额 100元无法删除。

(4)双击“其它应收款”的期初数,弹出个人往来期初录入界面,录入张三40元;李四60元。

出现问题:期初对账出现错误,则“其它应收款”期初余额为200元。但明细记录中显示的是100元,这样就造成了“总账和个人往来辅助账对账不平”

正确的操作步骤:应该将上面的第2步和第三步进行调换。先将该科目期初余额删除–设置辅助 核算—重新录入期初—对账不会出现错误。

对于本期涉及该科目的的凭证双击该凭证右下角           将辅助核算项添上,再进行本期所有凭证的记账操作。

ⅲ 凭证处理:

冲回损益类科目业务发生的时候,处理方法在该科目余额方向用红字列示。典型业务:利息收入冲减财务费用。会计凭证:借:银行/现金  借:

财务费用

ⅳ  删除外部凭证:

外部凭证指得是:非总账模块的手工填制的凭证。由工资,固定资产,存货核算模块传递到总账的凭证。

删除此类凭证要从源头开始处理,第一步将该凭证反记账。第二步到对应的模块删除凭证。

泰安用友软件销售服务中心    销售热线:18953820676

用左键点击某张凭证的时候,即可看到该张凭证的来源那个模块。例如此张凭证是核算模块传递过 来的

1.自定义转账—结转制造费用

财务凭证一般为:

借:生产成本  贷:制造费用

操作步骤:

ⅰ期末——转账定义——自定义转账,弹出“自动转账设置”对话框。点击“增加”按钮,录入转账序号和转账说明。

1.点击“确定”按钮,弹出定义转账凭证样式窗口,按照填制凭证的习惯,先录入借方分录科目 “410102  生产成本——辅助生产成本”;我们以新会计制度科目为例

方向“借”(这里的“方向”指的是在新的凭证中的方向);

解释:函数JG()—–取对方科目(此例是贷方)计算结果

概念:销售业务发生的时候,要对应的结转成本。当科目没有启用业务模块的时候可以使用该功能 减少工作量。本功能针对的是‘全月平均核算成本的方法’

例子:一、①库存商品、主营业务收入、主营业务成本设为数量金额式的账页格式。②设置明细科 目库存商品—A产成品,数量金额式,单位:个

二、期初余额

库存商品—A产成品:期初数量10个,金额120元。

三、本期业务(不考虑税金)

1、采购A产成品15个,单价10元,填制凭证

借:库存商品—A产成品  150

贷:银行存款           150

 

注意点:

①所有科目的辅助核算也必须一致,不能有些科目有辅助核算,有些科目没有。并且不能使用客户往来辅助核算。如果使用了客户往来辅助核算,只能通过“自定义 转账”完成。

②因为销售成本结转是判断的“主营业务收入”的贷方发生数量,所以当发生销售退回的时候,填制的凭证上“主营业务收入”应该反映贷方红字,不要反映在借 方。否则的话,销售成本结转的时候,无法判断发生数。